Te wydatki można odliczyć od podatku.
Każdego roku ponownie nadschodzi czas składania deklaracji podatkowej i zazwyczaj pojawia się wiele pytań: Ile można odliczyć kosztów uzyskania przychodu? Co dokładnie stanowi koszty uzyskania przychodu? A w tym roku szczególnie interesujące dla wielu: Kiedy można skorzystać z ulgi za pracę w domu? Ten artykuł pokazuje, jakie wydatki można odliczyć od podatku jako koszty uzyskania przychodu.
Koszty uzyskania przychodu – Co to obejmuje?
Czasami, sortując rachunki dla urzędu skarbowego, można zauważyć, że w ubiegłym roku powstało kilka wydatków specjalnych – przeprowadzka do nowego miasta w pobliżu nowej pracy, może urządzenie miejsca pracy w domu lub podróż służbowa do stolicy, która została połączona z małą wycieczką turystyczną. W niektórych przypadkach są to wydatki, które można odliczyć od podatku. Osoby, które konsekwentnie zbierają rachunki przez cały rok, są dobrze doradzone. To może prowadzić do rzeczywistych oszczędności!
Przykłady kosztów uzyskania przychodu:
– Ubrania robocze, środki pracy, koszty dojazdu do pracy, prowadzenie konta bankowego, choroby zawodowe, wypadek samochodowy w drodze do pracy, doradca podatkowy, koszty związane z wyżywieniem, pomieszczenie domowe przeznaczone do pracy
-Home Office, szkolenia i dalsza edukacja, koszty związane z ubieganiem się o pracę, składki do organizacji zawodowych/związków zawodowych.
Od ilu kilometrów przysługuje ulga za dojazdy do pracy?
Do kosztów uzyskania przychodu zaliczają się między innymi koszty dojazdu do pracy. Dojazd składa się z podróży w jedną i w drugą stronę. Można jednak odliczyć podatkowo tylko podróż w jedną stronę – za każdy kilometr do 20 kilometrów można otrzymać 30 centów za kilometr. Od 21. kilometra można nawet otrzymać 38 centów.
Dla przykładu, jeśli codziennie do pracy dojeżdżasz 10 kilometrów w jedną stronę, możesz odliczyć 3 euro dziennie, a to przy pełnym etacie przez 230 dni roboczych w roku.
Ulga za pracę w domu: Kiedy można odliczyć koszty pokoju pracy
W tym roku także wiele osób pracowało w dużej mierze w domu. Pracownicy, którzy regularnie lub nawet zawsze pracują w domu, mogą odliczyć od podatku koszty takie jak prąd, ogrzewanie, ubezpieczenie czy sprzątanie. Aby móc odliczyć te wydatki jako koszty uzyskania przychodu, pomieszczenie do pracy musi jednak spełniać pewne wymagania.
Kiedy przysługuje ulga za koszty przeprowadzki?
W przypadku zawodowej zmiany miejsca zamieszkania można odliczyć wszystkie koszty związane z przeprowadzką – na przykład rachunki pośrednika, firmy przeprowadzkowej i na remont. Można odliczyć nawet koszty, które powstają w przypadku konieczności czasowego płacenia dwóch czynszów, ponieważ stary mieszkanie ma długi okres wypowiedzenia.
Jakie wydatki na środki pracy można odliczyć?
Książki, komputery, drukarki, smartfony, oprogramowanie oraz ubrania robocze zakupione przez pracowników dla swojego zawodu można odliczyć od podatku. Jeśli jednak te przedmioty są czasami używane również prywatnie, na przykład telefon komórkowy, to koszty są oczywiście odliczane tylko proporcjonalnie.
Dodatkowo, warto zaznaczyć, że także koszty związane z ubezpieczeniem prawnym zawodowym mogą być odliczone od podatku. Jeśli pracownik nie posiada jeszcze takiego ubezpieczenia, zaleca się skonsultowanie się z ekspertem do spraw ubezpieczeń prawnych w Niemczech, aby uzyskać niezbędną pomoc i informacje w tym zakresie.
Do znalezienia odpowiedniego doradcy podatkowego, proponujemy stronę https://steuerberater-wegweiser.de/
gdzie prócz języka, możesz wybrać fach i region.
Czy można odliczyć koszty związane z podróżami służbowymi?
Zazwyczaj pracodawcy pokrywają koszty podróży służbowej – jeśli nie, pracownicy mogą odliczyć od podatku koszty podróży dojazdowej i powrotnej, hotelu oraz wyżywienia. Do tego należą nawet mniejsze wydatki, takie jak bilet parkingowy lub koszty transportu bagażu.
Urząd skarbowy nie uznaje kosztów uzyskania przychodu – Co teraz?
Jeśli urząd skarbowy nie akceptuje deklaracji podatkowej dotyczącej kosztów uzyskania przychodu lub akceptuje ją tylko częściowo, istnieją dwie opcje:
Wniosek o zmianę decyzji podatkowej – ten wniosek, który można złożyć bezpośrednio przez telefon lub e-mail, jest zalecany, jeśli chodzi tylko o niewielką zmianę w decyzji podatkowej. Urząd skarbowy sprawdzi tylko ten jeden aspekt, o którym mowa. Sprzeciw wobec decyzji podatkowej – po sprzeciwie urząd skarbowy przeanalizuje całą decyzję podatkową. Zazwyczaj około dwie trzecie sprzeciwów jest udanych, ale w najgorszym przypadku decyzja podatkowa może się zmienić na niekorzyść pracownika.
Ważne: Obie metody mają termin jedenego miesiąca na złożenie sprzeciwu wobec decyzji podatkowej. Jeśli urząd skarbowy odrzuci sprzeciw, podatnicy mogą wnieść skargę – jeśli ubezpieczenie ochrony prawnej obejmuje ten krok, nie ponoszą żadnych kosztów, oprócz umówionej sumy własnej.
Artykuł ten nie stanowi porady prawnej lub finansowej i zaleca się skonsultowanie się z doradcą.
FAQ
1. Jakie koszty dojazdu do pracy mogę odliczyć od podatku?
Możesz odliczyć koszty dojazdu do pracy, przy czym tylko podróż w jedną stronę jest uwzględniana. W przypadku odległości do 20 kilometrów, przysługuje 30 centów za każdy kilometr, a powyżej 20 kilometrów, można odliczyć 38 centów za kilometr.
2. Czy mogę odliczyć koszty związane z kontoforem w związku z pracą?
Tak, możesz odliczyć koszty prowadzenia konta bankowego, jeśli są one związane z Twoją działalnością zawodową.
3. Jakie wydatki związane z chorobą zawodową mogę odliczyć od podatku?
Jeśli poniosłeś wydatki związane z diagnozowaniem i leczeniem chorób zawodowych, możesz je odliczyć od podatku.
4. Co w przypadku wypadku samochodowego w drodze do pracy?
Jeśli miałeś wypadek samochodowy w drodze do pracy, możesz odliczyć związane z tym koszty, takie jak naprawa pojazdu lub leczenie, jeśli były one związane z obrażeniami spowodowanymi wypadkiem.
5. Czy koszty związane z usługami doradcy podatkowego są odliczalne?
Tak, koszty związane z usługami doradcy podatkowego w kontekście Twojej działalności zawodowej mogą być odliczone od podatku.
6. Czy mogę odliczyć koszty związane z wyżywieniem w celach służbowych?
Tak, możesz odliczyć koszty związane z wyżywieniem, jeśli były one związane z Twoją działalnością zawodową, na przykład podczas podróży służbowej lub spotkań związanych z pracą.
